13 Marzo. TALLER en línea: Declaración Anual ISR 2017 de Personas Morales (Título II LISR)

TALLER Práctico para el llenado de la

Declaración Anual ISR 2017 de Personas Morales

(Título II LISR).

Expositor:

Lyssette Téllez Ramírez*

Maestra en Impuestos CP LAE y LD

Curso en línea:

Martes 13 de Marzo de 2018

09:30 a 14:00 (4.5 horas)

Este curso ha concluido.

Durante un tiempo limitado puede adquirir un acceso

al vídeo de esta sesión visitando el sitio

:arrow: cursos.elconta.mx

O bien enviando un correo a [email protected] para mas información.

Objetivo del curso:

Proporcionar al participante las herramientas necesarias para que efectúe el cierre de operaciones del ejercicio y pueda determinar correctamente las cifras que servirán para pagar las contribuciones anuales correspondientes, así como los papeles de trabajo necesarios para ello.

Temario:

1. ASPECTOS GENERALES RESPECTO AL CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL
2. BREVE ANÁLISIS DE LOS INGRESOS PARA EFECTOS DEL ISR DEL EJERCICIO
3. BREVE ANÁLISIS DE LAS DEDUCCIONES, SUS RESPECTIVOS REQUISITOS Y LOS NO DEDUCIBLES PARA EL ISR DEL EJERCICIO
4. ELABORACIÓN DE LAS PRINCIPALES CEDULAS QUE SERVIRÁN DE BASE PARA EL CIERRE CONTABLE Y FISCAL DEL EJERCICIO
  - Conciliación contable-fiscal y determinación del resultado fiscal
  - Cédula determinación del ajuste anual por inflación
  - Cédula analítica de gastos-deducciones
  - Cédula determinación de los ingresos exentos deducibles para ISR
  - Cédula determinación de la deducción de inversiones
  - Cédula determinación de pagos provisionales ISR
  - Cédula determinación de la PTU
  - Cédula control de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores
  - Conciliación de los ingresos contables y los declarados para efectos del ISR
  - Cédula determinación de la cuenta capital de aportación (CUCA)
  - Cédula determinación de la cuenta de utilidad fiscal neta (CUFIN)
  - Determinación del coeficiente de utilidad
5. ANÁLISIS Y REVISIÓN A LA BALANZA DE COMPROBACIÓN AJUSTADA AL CIERRE DEL EJERCICIO
6. OBTENCIÓN Y LLENADO DE FORMATO PARA DECLARACIÓN
7. ENVÍO DE DECLARACIÓN Y OBTENCIÓN DE ACUSE

RECOMENDACIONES FINALES

* Curriculum del expositor Maestra en Impuestos CPC LAE y LD Lyssette Téllez Ramírez:

¿DUDAS? ATENCIÓN A CLIENTES:
GDL (33) 3683-9343
GDL (33) 3331-6176