Persona Moral. Retenciones de ISR e IVA a realizar en 2022 al realizar pagos a Personas Físicas.
Son muchas y frecuentes las dudas en qué casos y cuánto se debe retener de ISR e IVA como Persona Moral al realizar pagos a Personas Físicas.
Te compartimos este excelente cuadro preparado por JC – Asesorías en Facebook. Esperamos que este material te ayude a la mejor comprensión de que hacer en estos casos:
Nota de ElConta.Com
Actualización 25 Abril 2022
CFDI RESICO AGAPES. No se les debe retener el 1.25% de ISR cuando…
Si una persona fisica con actividad empresarial, que su actividad es pinturas industriales, ( pinta estacionamientos, plazas etc,) sus facturas a que realice a persona morales, debe de llevar retención de iva e isr?
Muchas gracias , saludos
Gracias por la información, una duda, en caso de Persona Moral paga a Persona Física, caso 3 con actividad empresarial, que artículo de la Ley da soporte a que no se tengan que hacer retenciones de ISR e IVA? les agradecería su respuesta. Saludos
de persona moral a persona moral que retenciones pueden llegar a figurar
Buenas tardes, una persona moral que esta en RESICO, deberá retener el 1.25% a P. F. que tributa en el régimen de actividad empresarial?
de antemano agradezco su atención y pronta respuesta
Excelente día
no
Soy persona moral y cambie de Régimen a Resico, tengo que deducir el 1.25% de ISR a otra persona moral por hospedaje
tengo una duda en cuestion de IVA la ley nos indica servicios personales independientes y de acuerdo al 14 LIVA son aquellas que no estan en una actividad empresarial (16 cff) si presto servicios de publicidad usando mi imagen atraves de redes sociales, interpreto que no estoy en el supuesto de actividad empresarial y deberian retenerme el IVA cuando preste mis servicios a una Persona moral
Excelente resumen acerca de cuales son las operaciones por las que se está obligado a retener, sólo agregaría la aclaración para el caso de comisionistas; que son actividad empresarial y hasta el año pasado sólo se les retenía IVA, ahora además del IVA, el 1.25% del ISR, sería la excepción de que SÍ hay retención de IVA en esa actividad.
Saludos.
soy p.f. de autotransportes en RESICO y les aplico la retencion del 1.25 de ISR , aparte del 4% de iva en mis facturas hechas a personas morales y me la rechazan, estoy equivocado ?
Buen dia una persona moral que paga honorarios a un doctor se le tiene que retener IVA
Gracias
No las actividades avaladas por titulo de medicina no gravan iva asi que no hay base de retencion
¡Magnífico cuadro! Gracias.
Faltó señalar que en los pagos de PM a RIF no hay retención de ISR.
Saludos cordiales
Buena tarde, tendrá el fundamento de su cometario? es que yo me encuentro en ese supuesto y no sé si debo retener ISR.
Mil gracias espero me pueda apoyar.
Mil gracias por tan buenas contribuciones, nos ayudan no solo a nosotros los contadores, sino que nos facilitan explicar a quienes nos traen facturas para pago ( profesores en mi caso ) que no entienden nada de nada.
Me queda la duda sobre personas con RIF que proporcionan servicios, ellos se les debe retener las 2/3 iva?
excelente día , su fiel admiradora
Lorena
SOLICITO A EL CONTA.COM QUE EL ESQUEMA DE RETENCIONES DE ISR E IVA QUE PUBLICARON SE COMPLEMENTE CON LAS RETENCIONES DE ISR E IVA DE PERSONAS FISICAS Y MORALES QUE SE DEDICAN A LA RECOLECCIÓN Y COMERCIALIZACION DE DESPERDICICIOS INDUSTRIALES (CHATARRA)
Tengo dudas sobre las retenciones de los recicladores.
La Información Contable y Fiscal, que Utedes emiten, es de Incalculable Valor para los que ejercemos la Profesión Contable Fiscal. siempre se lo Agradecera el Gremio, Saludos.
Awww gracias !!!
Palabras como estas hacen que nuestras baterías anímicas se recarguen.
Saludos y gracias ;)
Equipo de ElConta.COm