El GAFI pide reforzar al Contador Público como Guardianes Antilavado de Dinero y Anticorrupción (Gatekeepers).
El GAFI pide reforzar al contador público como guardián anticorrupción
C.P.C. Angélica María Ruiz López
Presidenta de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP
Según estimaciones del Fondo Monetario Internacional (FMI), el monto de dinero blanqueado a escala global oscila entre 2 y 5% del Producto Interno Bruto (PIB) mundial, lo que equivale a aproximadamente de 800 mil millones a 2 billones de dólares anuales.
En México, se estima que las actividades ilícitas generan un flujo de dinero equivalente a entre el 2 y 3.6% del PIB nacional. Asimismo, la corrupción se mantiene como un problema persistente, con el país ocupando el lugar 126 de 180 en el Índice de Percepción de la Corrupción 2023 de Transparencia Internacional.
De acuerdo con organismos internacionales como la Federación Internacional de Contadores (IFAC) y el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI); los Contadores Públicos desempeñan un papel crucial como guardianes del sistema financiero en la lucha contra la corrupción.
Su posición estratégica les permite detectar y reportar actividades sospechosas, garantizando la integridad de las transacciones financieras y el cumplimiento de las normativas vigentes.
Además, al asesorar a empresas y organizaciones sobre mejores prácticas de Gobierno Corporativo y controles internos, los Contadores Públicos contribuyen significativamente a la prevención y detección de actos corruptos.
Su conocimiento y habilidades son esenciales para fortalecer los sistemas de control y transparencia en todas las industrias; es por ello por lo que son considerados por los organismos internacionales como los Guardianes Antilavado de Dinero y Anticorrupción (Gatekeepers) junto con otras profesiones como abogados, notarios, agentes fiduciarios y agentes inmobiliarios.
En recientes declaraciones, Elisa de Anda, la mexicana Presidenta del GAFI, destacó la importancia de la lucha global contra la corrupción, mencionando que la corrupción socava la confianza pública y debilita las instituciones, asimismo, que es esencial que todos los países, en colaboración con los gatekeepers y los Contadores Públicos, redoblen sus esfuerzos para implementar medidas efectivas de prevención y detección.
La cooperación internacional y el compromiso con la transparencia son fundamentales para erradicar este flagelo. El 7 de julio, el GAFI emitió el reporte denominado «Revisión horizontal del cumplimiento técnico de los gatekeepers en relación con la corrupción», en el que da a conocer a las naciones que han llevado a cabo esta revisión, identificando las buenas prácticas adoptadas por los países, los desafíos y áreas de mejora, así como los mecanismos de cooperación internacional, para evaluar la situación actual e identificar las áreas que los miembros del GAFI (entre los que se incluye nuestro país), deben priorizar para seguir mejorando la aplicación de las Recomendaciones del GAFI, específicamente a los gatekeepers.
En dicho reporte se menciona que la Revisión Horizontal muestra resultados positivos: más de la mitad de los miembros del GAFI tienen puntuaciones superiores a 80%. Sin embargo, estos resultados son menos prometedores si se tiene en cuenta que siete miembros del GAFI que están por debajo de la puntuación de 50%, destacando que estas jurisdicciones representan más de la mitad del Producto Interno Bruto mundial.
También se revela que los Contadores tienen las puntuaciones más altas entre los gatekeepers, lo que es un amplio reflejo de la comprensión de los miembros del GAFI sobre el papel que desempeñan los Contadores. Sin embargo, también se advierte que, en algunas jurisdicciones, los gatekeepers no están cubiertos por marcos integrales de lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, lo que es una vulnerabilidad importante.
Esto significa que algunas jurisdicciones están expuestas a un riesgo inaceptablemente alto por lo que los propios profesionales tienen más probabilidades de ser utilizados involuntariamente en esquemas de lavado de dinero. Esta evaluación del cumplimiento técnico de los miembros del GAFI de las recomendaciones relacionadas con los gatekeepers identifica las áreas que requieren mejoras adicionales y alienta a los países a mejorar sus sistemas contra el lavado de dinero.
Este informe del GAFI es una herramienta invaluable para los Contadores Públicos y otros profesionales que actúan como gatekeepers en la economía mexicana. Nos proporciona una guía clara sobre cómo mejorar nuestras prácticas y fortalecer nuestra lucha contra la corrupción.
La publicación de este informe del GAFI es de suma relevancia para México, ya que refuerza el compromiso del país con la transparencia y la integridad en todas las áreas económicas, a la vez que expone las medidas en las que nuestro país debe mejorar en el cumplimiento técnico de los gatekeepers.
Resulta relevante destacar cómo los organismos internacionales consideran a los Contadores como un elemento clave en la lucha anticorrupción; por lo tanto, el Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP) reitera su compromiso de apoyar al gremio y a otros profesionales en la adopción de mejores prácticas y de las medidas necesarias para prevenir eficazmente la corrupción y el lavado de dinero.
Es por ello que ofrece varias herramientas para fortalecer su actuación como guardianes anticorrupción, por ejemplo; una Certificación en Prevención de Lavado de Dinero y, próximamente, una Certificación en Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción, los cuales garantizan al público que los Contadores Certificados en estas áreas cuentan con un estándar mínimo de conocimientos, y una oferta de capacitación especializada, traducciones al español de los documentos del GAFI y la IFAC, el Código de Ética Profesional, boletines informativos y publicaciones, las normas de atestiguamiento para garantizar la calidad en las revisiones en materia de PLD y Anticorrupción.
Asimismo, participar con otros gremios profesionales, cámaras empresariales y reiterar nuestra disposición para colaborar con las autoridades supervisoras del sistema de prevención de lavado de dinero en México y para todo aquello en lo que podamos abonar para reforzar a todos los profesionales en beneficio de nuestro país.
Fuente: Boletín conferencia de prensa IMCP Ciudad de México, 23 de julio de 2024
