Profunda Reforma a Ley Antilavado (LFPIORPI) en Camino: Lo que Debes Saber… (Ojo con Desarrollos Inmobiliarios y Criptomonedas.)

Profunda Reforma a Ley Antilavado (LFPIORPI) en Camino:

Lo que Debes Saber…

(Ojo con Desarrollos Inmobiliarios y Criptomonedas.)

Una importante reforma a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORP) ha sido aprobada por el Senado y ahora se encuentra en la Cámara de Diputados para su análisis. Este proyecto, fechado el 26 de junio de 2025, busca modernizar y endurecer los controles contra el lavado de dinero, impactando directamente a miles de empresas y profesionistas en México.

El objetivo es claro: proteger el sistema financiero y la economía nacional con mejores herramientas para detectar y combatir las operaciones con recursos de procedencia ilícita. A continuación, desglosamos los cambios más relevantes que todo contador, administrador y empresario debe conocer.

1. El «Beneficiario Controlador» toma el Centro del Escenario

La figura del Beneficiario Controlador se fortalece significativamente. La reforma establece dos vías claras para su identificación:

• La persona que obtiene el beneficio final del uso o disfrute de un bien o servicio.
• La persona que ejerce el control efectivo de una empresa, entendiendo esto como la capacidad de imponer decisiones en asambleas, nombrar directivos, o mantener derechos de voto sobre más del 25% del capital social.

Además, se crea la obligación para todas las sociedades mercantiles de identificar, mantener actualizada y registrar la información de sus Beneficiarios Controladores en un sistema electrónico a cargo de la Secretaría de Economía. Esto representa la creación de un registro central y un cambio mayúsculo en materia de transparencia corporativa.

2. Nuevas Obligaciones: El Enfoque Basado en Riesgos

Se acabaron los tiempos de un cumplimiento meramente documental. La reforma introduce un Enfoque Basado en Riesgos, exigiendo a quienes realizan Actividades Vulnerables ir más allá. Las nuevas obligaciones clave incluyen:

• Evaluación de Riesgos: Realizar un análisis para identificar y mitigar los riesgos propios de la empresa y de sus clientes.
• Manual de Políticas Internas: Elaborar un manual de cumplimiento que detalle los procedimientos internos, incluyendo cómo tratar con Personas Políticamente Expuestas (PEPs).
• Capacitación Anual Obligatoria: Desarrollar programas de capacitación anuales para directivos y empleados sobre la normativa antilavado.
• Auditoría Anual: Contratar una auditoría (externa para entidades de alto riesgo) que evalúe y dictamine la efectividad de las medidas de cumplimiento.
• Sistemas de Monitoreo: Contar con mecanismos automatizados para el seguimiento permanente de las operaciones de los clientes.

3. Ajustes en Actividades Vulnerables y Nuevos Actores

El catálogo de Actividades Vulnerables se actualiza, destacando dos nuevas incorporaciones:

• Desarrollos Inmobiliarios: La recepción de recursos destinados a un desarrollo inmobiliario se convierte en una Actividad Vulnerable, con obligación de presentar Aviso a partir de 8,025 UMA.
• Activos Virtuales (Criptomonedas): Quienes ofrezcan de manera profesional el intercambio de activos virtuales (distintos a los regulados por la Ley Fintech) serán sujetos obligados. Deberán presentar Aviso por operaciones iguales o superiores a 210 UMA.

4. Sanciones y Facultades de la Autoridad

La SHCP ve reforzadas sus facultades. Podrá requerir información a un mayor número de entidades públicas y privadas y mantendrá un listado actualizado de Personas Políticamente Expuestas.

Las multas se actualizan y pueden llegar hasta 65,000 veces el valor de la UMA, o incluso un porcentaje del valor de la operación. Además, se introduce una facultad importante: la SHCP podrá suspender temporalmente la realización de operaciones con clientes que estén bajo investigación.

¿Cuándo entra en vigor todo esto?

El decreto entrará en vigor al día siguiente de su publicación en el Diario Oficial de la Federación. Sin embargo,

¡atención!, las obligaciones más complejas, como el enfoque de riesgos, los manuales y las auditorías, entrarán en vigor conforme a los plazos que se fijen en las nuevas reglas de carácter general. La SHCP tiene un plazo de 12 meses para emitir dichas reglas.

Conclusión:

Estamos ante la reforma antilavado más significativa en años. El mensaje es claro: México avanza hacia un modelo de cumplimiento más sofisticado, proactivo y basado en el riesgo real. Es imperativo que las empresas y los profesionales comiencen a prepararse desde ahora para alinear sus procesos internos con estas nuevas y exigentes disposiciones.

Este artículo es un resumen informativo de un proyecto legislativo y no constituye asesoría legal. Se recomienda consultar a un especialista para analizar el impacto particular en su empresa.