Compliance Penal-Tributario 2019. Simulación de contratos.
Simular contratos para efectos fiscales será considerado defraudación fiscal en 2019.
Entradas de] Ranero Abogados SC
La Responsabilidad Penal de las Empresas. Compliance Penal Tributario.
Las personas morales podrán ser responsables penales de los delitos que cometan sus empleados o accionistas, derivado de que existió inobservancia del debido control en su organización.
Limitación a la Compensación Universal ¿Es inconstitucional?
La compensación es uno de los medios más comunes y eficientes que existen para la extinción de una obligación de pago. Para el año 2019, El Congreso Federal a través de la Ley de Ingresos de la Federación, dentro del Artículo 25 fracción VI, inciso a), estableció una limitación a la Compensación Universal de Impuestos Federales
EFOS y EDOS. Responsabilidad penal y fiscal de las empresas. Presentación
A diferencia de los EFOS, a las EDOS la autoridad no las publica, aunque sí les realiza auditoría para revisar la materialidad y razón de negocios de que está deduciendo.
¿Tus contratos pasan el examen del SAT?. Existencia fiscal, objeto, términos económicos, evidencia documental, etc…
El SAT ha venido impulsando acciones para atacar la problemática de cómo identificar de forma legal y objetiva, si la deducción que hace valer un contribuyente es válida y legitima; o bien es una simulación con el fin de evadir o reducir impuestos.
Préstamos de dinero. Documentar correctamente las operaciones de préstamos para evitar la Discrepancia Fiscal.
El problema no es prestar dinero, sino que el SAT considere como ingreso acumulable un préstamo, que no esté bien documentado.
Impuesto a las Herencias 2019. Conoce esta iniciativa de ley.
Actualmente existe en el Congreso de la Unión una iniciativa de ley a través de la cual se propone imponer un gravamen a las herencias, legados y donaciones de inmuebles que tenga un valor superior a los ….
69-B Bis CFF: Pérdidas Fiscales. Presunción de transmisión indebida de…. (Lo nuevo del SAT)
El Congreso de la Unión aprobó recientemente la creación de un nuevo artículo para ser incorporado al CFF, bajo el numeral 69-B Bis, el cual tiene como finalidad facultar al SAT para presumir la transmisión indebida de pérdidas fiscales.
Pecados Fiscales. Los 10+
Análisis de 10 ejemplos actuales que estamos observando en los contribuyentes. Omisiones comunes en materia fiscal ya sea por la actividad del contribuyente, o como bien sabes, por las campañas que emprende el fisco sobre rubros específicos de auditoría…
Deducciónes ficticias y las pérdidas fiscales inexistentes. (CFDI – EFOS – EDOS – OUTSOURCING – Etc )
La nueva tendencia es que las –pérdidas fiscales– generadas de manera artificial, también serán consideradas como inexistentes.
CFDI y sus otros requisitos… La Materialidad y la Razón de Negocios.
Existen otros requisitos igual de importantes, que no están definidos en ley, y que el SAT, considera como necesario para darle validez fiscal o no a una deducción,
Solicitud de devoluciones de IVA. El Rechazo
Entre los pretextos más comunes que utiliza el SAT para rechazar o desistir una solicitud de devolución en materia de IVA, están los siguientes:
Nuevas facturas CFDI 3.3. Las deducciones en riesgo. (Lectura obligada.)
El problema que se puede presentar, es que el SAT el día de mañana, rechace una deducción legítima, bajo el argumento de que con base en sus criterios internos no es compatible o estrictamente indispensable el gasto a deducir…
El Lavado de Dinero aspectos fiscales y legales. Descarga Material Curso Agosto 2017
Consideramos que el material es valioso para audiencia de este blog y se encuentra actualizado a Agosto de 2017.
Préstamos de dinero. Análisis de los aspectos legales y fiscales
El problema no es prestar dinero, sino que el SAT considere como ingreso acumulable un préstamo, que no esté bien documentado.
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